公開資訊觀測站重大訊息公告

(1795)美時-代盧森堡子公司Lotus US Financing S.à.r.l.公告實物增資取得有價證券

1.標的物之名稱及性質（屬特別股者，並應標明特別股約定發行條件，如股息率等）:母公司美時化學製藥股份有限公司將其持有之New Alvogen Group
Holding, Inc.特別股股權以實物出資之方式增資本公司。
特別股股息：發行後3年內年利率不低於18%
轉換權:特別股持有人得隨時按每股美金3,356元之價格將投資本金加
計應得股息轉換為普通股。
2.事實發生日:114/11/27~114/11/27
3.董事會通過日期: 民國114年11月27日
4.其他核決日期: 不適用
5.交易數量、每單位價格及交易總金額:
交易單位數量：55,000 股
每單位價格：美金2,163.64 元
交易總金額：美金119,000,000元
6.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之
關係人者，得免揭露其姓名）:
交易相對人: 美時化學製藥股份有限公司
與本公司之關係:本公司之母公司。
7.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:
選定關係人為交易對象之原因：不適用。
母公司美時化學製藥股份有限公司將其持有之New Alvogen Group Holding, Inc.
特別股股權以實物出資之方式增資本公司
8.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:
美時化學製藥股份有限公司前次取得NAGH股權資訊如下：(i)特別股40,000股，
價格美金38,900,000元，取得日期2022年7月8日；(ii)特別股15,000股，
價格美金15,000,000元，取得日期2022年12月16日。
9.本次係處分債權之相關事項（含處分之債權附隨擔保品種類、處分債權如有屬對關係人債權者尚需公告關係人名稱及本次處分該關係人之債權帳面金額:不適用
10.處分利益（或損失）（取得有價證券者不適用）（原遞延者應列表說明認列情形）:不適用
11.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:依合約內容支付
12.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:
交易價格參酌會計師出具之交易價格合理性意見書，經本公司董事會同意後執行
13.取得或處分有價證券標的公司每股淨值:不適用
14.迄目前為止，累積持有本交易證券（含本次交易）之數量、金額、持股比例及權利受限情形（如質押情形）:
Lotus US Financing S.à r.l.:
累積持股：55,000 股
累積金額：美金119,000,000元
持股比例：不適用
權利受限情形：無
15.迄目前為止，依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第三條所列之有價證券投資（含本次交易）占公司最近期財務報表中總資產及歸屬於母公司業主之權益之比例暨最近期財務報表中營運資金數額（註二）:
占總資產比例：88.11%
占歸屬於母公司業主之權益之比例：147.59%
營運資金數額：4,584,917,990元
16.經紀人及經紀費用:不適用
17.取得或處分之具體目的或用途:取得母公司持有之NAGH特別股股權以簡化投資並取得NAGH全數股權交易案。
18.本次交易表示異議董事之意見:無
19.本次交易為關係人交易:是
20.監察人承認或審計委員會同意日期:民國114年11月27日
21.本次交易會計師出具非合理性意見:否
22.會計師事務所名稱:國富浩華聯合會計師事務所
23.會計師姓名:吳孟達
24.會計師開業證書字號:台財證登（六）字第 三六二二 號
25.是否涉及營運模式變更:否
26.營運模式變更說明:不適用
27.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形:不適用
28.資金來源:不適用
29.前已就同一件事件發布重大訊息日期:114年09月24日
30.其他敘明事項:
1.本次交易金額係以民國114年11月26日臺灣銀行牌告匯率1美元對31.34元台幣計算之。
2.本公司取得母公司持有之NAGH特別股股權以簡化本公司投資並取得NAGH全數股權之交易流程及投資架構(補充114/09/24公告)