公開資訊觀測站重大訊息公告
(3711)日月光投控-代子公司環旭電子(股)公司公告董事會決議出售子公司Asteelflash USA Corp.特定業務及相關資產等
1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓):
收購
2.事實發生日:115/10/27
3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之
名稱:
收購公司：環旭電子(股)公司之關係人USI Asteelflash USA Corp.
被收購公司：環旭電子(股)公司之子公司Asteelflash USA Corp.
4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象):
USI Asteelflash USA Corp.
5.交易相對人為關係人:是
6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定
收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益:
環旭電子(股)公司、Asteelflash USA Corp.及USI Asteelflash USA Corp.
均為同集團合併子公司
7.併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點(註七):
基於集團經營策略調整，USI Asteelflash USA Corp.擬自Asteelflash USA Corp.
收購印刷電路板組裝（Printed Circuit Board Assemblies, PCBAs）及整機組裝
業務（下稱「標的業務」），包括與該標的業務相關之特定資產、契約關係、租賃權益及
員工。
本次交易的對價由交易雙方參考轉移資產、合約關係等標的業務相關元素的價值、基於
標的業務截至2026年10月31日的帳面資產淨值協商確定。
目前預估交易價格為12,997仟美元，最終購買價款應於11月20日之前確定並獲得雙方
確認，買方應在購買價款最終確定後向賣方支付該金額。
8.併購後預計產生之效益:
優化集團整體營運效能
9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響:
無
10.併購之對價種類及資金來源:
本案以現金為對價，資金來源為自有資金
11.換股比例及其計算依據:
不適用
12.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:否
13.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱:
揚智聯合會計師事務所
14.會計師或律師姓名:
胡湘寧
15.會計師或律師開業證書字號:
中市會證字第0191號
16.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容
(一、包含公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法
、成本法及現金流量折現法之比較。二、被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況
、獲利情形及本益比之比較情形。三、公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者
，應說明該鑑價報告內容及結論。四、收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合
併後存續公司之資產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務
業務健全性之影響評估)(註七):
本次交易架構係現金收購，非公開收購案。
評估過程以民國115年9月30日為評價基準日，依管理階層預估推算至10月31日
預計移轉的擬制資產與負債情況。
會計師參考獨立財務專家安永財務管理諮詢服務股份有限公司的股權價值分析報告
，經自行執行市場法、收益法及成本法評價程序，得到受評標的價值，認為標的業
務的市場價值介於美金12,053仟至14,558 仟元之間，Asteelflash USA Corp.
預計以美金12,997仟元處分標的業務及相關資產，介於以上合理區間內，故應屬合
理。
17.預定完成日程(註七):
雙方同意轉讓日期為民國115年11月2日
18.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註二):
賣方將標的業務相關的全部合約、合約關係以及尚未履行完畢的銷售訂單
轉讓給買方
19.參與合併公司之基本資料(註三):
不適用
20.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被
分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資
本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用):
不適用
21.併購股份未來移轉之條件及限制:
不適用
22.併購完成後之計畫(包含一、繼續經營公司業務之意願及計畫內容。二、是否發生
解散、下市(櫃)、重大變更組織、資本、業務計畫、財務及生產、對公司重要人員
、資產之安排或運用，或其他任何影響公司股東權益之重大事項):
此為集團內部關係人交易，無其他影響公司股東權益之重大事項。
23.其他重要約定事項:
無
24.其他與併購相關之重大事項:
無
25.本次交易，董事有無異議:否
26.併購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱暨其代表人姓名
、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容(包括但不限於實際或預計投資其他
參加併購公司之方式、持股比率、交易價格、是否參與併購公司之經營及其他投資條件
等情形)、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由)(註七):
無
27.是否涉及營運模式變更:是
28.營運模式變更說明(註四):
將由USI Asteelflash USA Corp.承接標的業務
29.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形(註五):
不適用
30.資金來源(註五):
不適用
31.其他敘明事項(註六):
1.本交易已經由Asteelflash USA Corp.母公司環旭(股)公司董事會決議通過，
可於上海證券交易所網站查詢。
2.為使訊息揭露時間一致以保障台灣及上海兩地投資者權益，本公告發布日期配
合上海證券交易所掛網時間
註二、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有
價證券之處理原則。
註三：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務之主要內容。
註四：倘涉營運模式變更，請於欄位敘明包括營業範圍變更、產品線擴充/縮減、製程調整、產業
水平/垂直整合，或其他涉及營運架構調整事項。
註五：非屬私募資金用以併購案件者，得填寫不適用。
註六：若本案成就前，尚需經國內、外主管機關(如:投審會、公平交易委員會、反壟斷局或其他單位)核准或許可者，應予敘明相關事項。
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